一、貨幣資金管理 規范資金運作
貨幣資金的內部控制是企業內部控制系統的一個重要組成部分，是企業財務管理的重要內容之一。通過資金管理的內部控制與監督，能夠確保企業資金運行的合理性、有序性，實現企業貨幣開支的合理、合法和貨幣回收的安全可靠，防止貪污舞弊行為，保證資產的安全，滿足生產和經營的需要。
ERP上線之后，每月需要在系統中上載次月現金流預算，在次月實際支出時，系統會對各項現金流支出進行預算控制。在現金預算即將消耗完畢時，系統會給操作人員發出預警提示，并顯示剩余現金流量額度。而在預算消耗完畢之后，對超出預算部門會進行剛性控制而導致該筆支出不能發生。
每月公司財務部要求各部門上報次月資金需求，以便于財務部編制次月現金流預算。同時各部門在上報次月現金預算時，也能對次月工作做出相應的計劃安排，并且財務部也能更好的掌握公司各項經營支出情況。
現金流預算控制給公司資金的規范運作帶來了管理上的便利，但同時也產生了一些問題。由于自然天氣、事故災害、政府調控等不可預測因素影響，公司生產性支出以及電量會出現非常大的波動，從而給公司現金流預算帶來較大困難。
二、成本控制管理 實時掌握成本結構
成本費用控制是公司生產經營的重要環節，為此公司制訂了成本分解辦法，并嚴格執行；對成本中的相關費用進行層層分解，并形成書面記錄；同時根據成本費用的執行情況在每季度的經濟責任制考核中對各部門進行考核。
ERP系統上線之后，每年年初需導入成本費用預算，并分解到各責任部門。在ERP系統中，對可控費用進行剛性控制，對非可控費用進行預警提示。財務部通過調閱成本消耗報表可隨時查看各部門成本消耗情況，實時掌握成本結構，確保年度預算指標的圓滿完成。
三、固定資產管理 實現固定資產的可控、能控、在控
電力企業是一個資金密集型企業，固定資產投資數量多、金額大、更新快，在管理上就要求及時準確反映這些變化，而這些都給電力部門的固定資產管理帶來了挑戰。
ERP上線之前，財務部每月需要手工統計各項預算支出執行情況，然后再將統計表反饋給各相關部門，費時又費力。ERP上線之后，各部門可自行查看工程預算執行情況，即時掌握工程進度，以便于下一步的工作開展，同時也加快了工程建設的步伐，使公司決策層能更加合理地規劃公司資產投資，提高資金使用效率，保證公司資產經營健康發展。
ERP上線之后，更加健全和完善了公司固定資產常態管理網絡。在設備部門創建設備后，能即時生產財務資產卡片。從而使財務能及時掌握公司各項資產業務記錄，使固定資產管理
信息更加清晰透明，真正做到了固定資產的可控、能控、在控，避免了公司資產不必要的流失。
隨著
ERP的深化應用以及發展需要，公司對重點投資項目工程加大了管理力度。如針對農網完善工程項目，公司專門成立由全體公司領導組成的農網完善工程領導小組，下設工程、項目、物資、財務以及監察審計五大專業組，對農網完善工程實施全過程監督管理，以確保農網完善工程按時按量完成。
圖
1： 農網完善工程組織機構
（1）項目管理組：負責工程計劃、立項、設計與勘察；編制工程預決算、材料表；在工程完工后，對工程檔案進行收集整理。
（2）工程管理組：負責施工工藝標準統一、工藝檢查及施工安全管理、竣工驗收。提交開、竣工報告，參與決算審查。
（3）物資管理組：負責所有工程材料設備的采購與發放；同時負責廢舊物資的回收、管理工作。
（4）財務管理組：負責工程資金管理以及決算審查；對日常工程預算支出進行把關控制，按時統計農網完善工程施工進度并及時反饋給公司領導和各工程部門。
（
5）審計監察組：負責對施工全過程的各方面工作進行審計監督以及廢舊材料入庫監督。
但在實際工作中，ERP系統在工程管理上也引發了一些問題：
（1）承諾項目消耗年度預算，導致年度預算消耗與實際支出不匹配。在大額投資項目中，可能存在跨年度分期付款的工程承包合同。而項目部門按照合同簽訂金額創建采購訂單，進入工程承諾項目，消耗工程年度預算，但當年只是支付該合同的部分款項，導致項目預算消耗與實際支出不匹配。
（2）由于天氣變化、自然災害等不可預測因素影響，公司有時發生突發性搶修、變壓器更換等預算外項目。由于在年初預算項目時沒有導入ERP項目庫中，在這些項目發生費用時不能及時支出，相對影響了費用發生的及時性。
（
3）由于市場價格變動、國家經濟政策等影響，有時會出現超預算項目。ERP系統內執行工程預算的剛性控制，必須待預算調整之后才能入賬，延誤了工程及時轉資。 ERP的成功上線，給公司的經營管理帶來了非常大的變革與更新，給財務管理工作提供了更加廣闊的業務平臺，但與之同時也給公司的管理提出了更高的要求和挑戰。我們堅信，在公司領導和全體員工的共同努力下，公司一定會運用好ERP，讓ERP系統更好地為公司管理服務，促進公司經營管理水平再上新臺階。
